襄阳市市场监督管理局关于2023年预算执行情况及其他财政收支情况审计整改报告 -凯发k8真人版网址

根据市审计局要求,我局收到《关于2023年度部门预算执行及其他财政收支情况审计报告》(襄审财报〔2024〕10号)后,立即组织专班对预算审计报告所列问题进行整改,目前已全部整改到位,现将整改情况报告如下:

一、预算编制方面

预算编制不完整、不科学。

已整改。立行立改,今后加强预算管理,对预算收入支出做到应编尽编,尤其是专项资金的结转。编制预算时加强与局机关各科室沟通协调,对项目资金进行严密监控,采取有效措施,加大预算执行力度,确保项目资金按进度实施。

二、预算执行情况及结果差异方面

(一)违规收费21.99万元

已整改。市信息与标准化所已于审计期间立行立改,立即停止了收取企业的技术服务费。今后,我局将加大对直属事业单位的监督及学习培训工作,严格执行事业单位的相关规定,坚决不从事任何经营性收费活动。

(二)基本支出挤占项目支出

已整改。市局机关和市信息与标准化所、行政许可技术审查中心立行立改,从2024年1月已严格按照转移补助经费管理办法和市财政局关于项目资金使用办法执行,对专项资金做到专款专用,不挤占不挪用。今后,将加强项目绩效管理,提高资金使用效率,同时加大对相关业务人员的培训,提高业务处理能力,坚决杜绝专项资金使用不规范的现象发生。

(三)无预算支出

已整改。立行立改,市综合执法支队、市行政许可技术审查中心2024年规范编制会议费、培训费等预算,今后将按照预算管理制度,严格遵循预算编制原则和执行要求,杜绝无预算支出的情况发生。

(四)超预算支出

已整改。立行立改,今后加强会议费管理,举办会议活动不讲求排场,尽量节约支出,优先使用单位内部会议室,尽量采取视频、电话、网络等线上方式开展会议和培训活动,杜绝超预算支出的情况发生。

三、国有资产管理使用方面

(一)超核定编制数量配置公车问题

1.已整改。原市局账面9辆公车,已划转1辆、报废处理3辆,同时新购置1辆,目前市局公车总数共6台,已符合编制数。

2.已整改。市行政许可技术审查中心立行立改,分别做了计入审查中心固定资产和处置车辆下账处理。目前已符合编制数。

(二)固定资产管理不规范

1.公务用车账实不符。

已整改。市局公车台账9辆车,其中一辆大众帕萨特体制改革前借二级单位使用,目前党组会研究通过收回该车辆。

2.房屋长期闲置。

已整改。闲置房屋一处已移交高新区市场监管局使用,一处目前正在改造为老干部活动中心,另两处交由市财政局统一处置。

3.房屋出租管理不规范。

已整改。2间门面房已补签出租合同,租金已足额上缴市非税收入管理局。此房屋出租问题因历史遗留原因,不能按正常流程向财政局报备使用正规制式合同,我局于合同到期进行房屋腾退,并与另两处闲置房屋一起交由市财政局处理。

四、内部控制制度体系建设方面

(一)食堂物资采购未经集体决策

已整改。立行立改,已提请局党组“三重一大”会议审议通过了市局2024年机关食堂物资采购费用支出预算及询价相关事宜。

(二)内控制度执行不严,报销程序不规范

已整改。市综合执法支队、市行政许可技术审查中心立行立改,于审计期间,分别补充完善了相关人员签字和报销单据,对财务人员给予批评教育。

五、财务管理方面所列问题的整改情况

(一)往来款项未及时清理

已整改。经核查,市信息与标准化所、市知识产权保护中心存在三笔长期挂账的情况,均为过去会计财务处理错误所致,均已整理完毕,于2024年12月底做了更正冲销处理。

(二)财务审核把关不严,部分报销附件不合规

1.已整改。市综合执法支队和市行政许可技术审查中心立行立改,于审计期间规范完善相关附件。

2.已整改。市综合执法支队立行立改,审计期间已清退差旅补助,5月31日对相关人员进行提醒谈话,派驻纪检组参与了此次谈话。

3.已整改。市行政许可技术审查中心立行立改,于审计期间已更换代理记账服务单位,对相关会计凭证进行重新装订,对凭证附件为热敏纸的及时复印或者扫描后入账。

5.已整改。我局与两名聘用工作人员达成了一致意见,对其工作时间进行了确认, 12月30日两名聘用工作人员与劳务派遣公司签订了劳动合同。

六、以前年度审计发现问题整改落实方面所列问题

已整改。一是市局往来账款三年以上长期挂账未清理的问题,已按会计师事务所出具的核查报告,2025年2月13号提交“三重一大”会议审议,按类别分阶段进行核销,目前仅有12.42万元往来款项未核销,属于个人往来款,需待个人核实后再进行账务处理。二是市综合执法支队往来账款三年以上长期挂账27.93万元未清理的问题为其他应收款17.93万元,目前财政已将此笔资金收缴;其他应付款10万元,已于2024年12月做下账处理。